Приложение № 2 к ПФХД
Обоснования (расчеты), прилагаемые к Плану финансово-хозяйственной деятельности муниципального учреждения

Муниципальное бюджетное дошкольное образовательное учреждение - детский сад № 148
РАЗДЕЛ 1
ДОХОДЫ
1. Доходы от использования собственности
№
п/п
1

Источник доходов

Единица измерения

Количество

Размер платы (тариф,
ставка), руб.

Сумма, руб.

2

3

4

5

6

Примечание

1

Средства, полученные от
возмещения коммунальных
услуг

-

2

Средства, полученные от аренды

-

3

Налог на добавленную
стоимость

-

4

Доходы от операций с активами

-

Итого

x

x

x

-

2. Доходы в виде целевых субсидий

№

Код (наименование) субсидии

Направления расходования субсидии

Расчет (обоснование)*

Сумма, руб.

2

3

4

5

1

906 1 25 152 00000 8244 000

Подготовка систем отопления, вентиляции и приборов учета тепловой энергии к работе в осенне-зимний период в рамках МП
"Развитие системы образования и создание условий для организации отдыха и оздоровления детей в муниципальном образовании
"город Екатеринбург" (подпрограмма "Создание условий для развития сети и модернизации материально-технической базы
муниципальных организаций, обеспечение содержательного отдыха и качественного оздоровления детей и подростков")

2
3

0
0

п/п
1

0
0
x

Итого

x

* Субсидия на ремонт зданий и сооружений включается в расчет на основании приложенного согласованного локального сметного расчета.

3. Доходы от оказания услуг (выполнения работ)

№

Наименование услуги (работы)

Единица измерения

2

3
4
В рамках установленного муниципального задания

п/п
1

1

"Реализация основных общеобразовательных программ
дошкольного образования", дети от 3-8 лет

Итого

1
2
3

Объем услуг (работ)

услуга

x
4

2
3
4
5
6

6

41 437 569,16

x
5

41 437 569,16
6
1 147 763,12
881 667,72

x

x

4. Доходы от иной приносящей доход деятельности

1

Сумма, руб.

5

Налог на имущество
Земельный налог

Итого

№
п/п
1

Затраты на единицу
услуги (работы), руб.

276

x
3
Сверх установленного муниципального задания

2

1

Вид деятельности

Расчет (обоснование)

Сумма, руб.

Примечание

2
Доходы от оказания платных
услуг
Родительская плата за присмотр
и уход в ДОУ
Родительская плата на
организацию отдыха детей
Безвозмездные денежные
поступления
Доходы от возмещений ФCC РФ
расходов
Выплаты, уменьшающие доход
(Налог на прибыль)

3

4

5

1 997 700,00
8 122 000,00
100 000,00
-

-

x

2 029 430,84

-

Итого

x

10 219 700,00

РАЗДЕЛ 2
РАСХОДЫ
1. Обоснование (расчет) выплат персоналу
Код видов расходов - 111, 112, 119
Источник финансового обеспечения - все источники
1.1. Обоснование (расчет) расходов на оплату труда

Фонд оплаты труда по штатному расписанию, руб.
Непедагогические работники, участвующие в
образовательном процессе
в месяц
в год
1
2
774 257,55
9 291 090,63

ИТОГО

9 291 090,63

494 960,96

Фонд оплаты труда в
год, руб.*

Фонд оплаты труда по тарификации, руб.

Непедагогические работники, не участвующие в
образовательном процессе
в месяц
в год
3
4
494 960,96
5 939 531,49

Педагогические работники
в месяц
5
1 010 496,67
95 112,94
1 105 609,61

5 939 531,49

в год
6
12 125 960,06
856 016,48
12 981 976,54

в год
7
27 356 582,18
856 016,48
28 212 598,66

В том числе за счет средств
субсидии на выполнение
МЗ
8
27 356 582,18

ПОУ
9

целевой субсидии

родительской платы на
организацию отдыха детей

10

11

856 016,48

-

27 356 582,18

856 016,48

-

-

*Рассчитывается путем суммирования значений показателей в графах 2, 4 и 6

1.2. Обоснование (расчет) выплат при направлении в служебные командировки
В том числе за счет средств

№
Наименование выплаты

Средний размер выплаты на
одного работника в день, руб.

Количество
работников, чел.

Количество дней

Сумма, руб.*

1

2

3

4

5

6

1

Возмещение финансовых затрат
за суточные расходы

п/п

x

Проживание в командировке

2

Транспортные расходы в
командировке

ПОУ

7

8

x

9

10

-

-

x

родительской платы на
организацию отдыха
детей

целевой субсидии

-

2
Итого по КОСГУ 212
1

субсидии на
выполнение МЗ

-

-

-

-

-

-

-

-

-

Итого по КОСГУ 226

x

x

x

-

*Рассчитывается путем умножения значений показателей в графах 3, 4, 5.

1.3. Обоснование (расчет) расходов на выплату прочих выплат персоналу, в том числе компенсационного характера
В том числе за счет средств

№
п/п
1
1
2

Наименование выплаты

Численность работников,
получающих пособие, чел.

Количество выплат в
год на одного
работника, руб.

Размер выплаты
(пособия) в месяц, руб.

Сумма, руб.*

субсидии на
выполнение МЗ

ПОУ

целевой субсидии

3

4

5

6

7

8

9

2
Пособия за первые три дня
нетрудоспособности за счет
работодателя
Пособие по уходу за ребенком
инвалидом

115 000,00
1

12

0

-

3
Итого

x

x

115 000,00

10
-

-

115 000,00

x

родительской платы на
организацию отдыха
детей

115 000,00

-

-

*Рассчитывается путем умножения значений показателей в графах 3, 4, 5.

1.4. Обоснование (расчет) страховых взносов на обязательное страхование в Пенсионный фонд Российской Федерации, в Фонд социального страхования Российской Федерации, в Федеральный фонд обязательного медицинского страхования

В том числе за счет средств

№
Наименование страховых
взносов

Размер базы для начисления
страховых взносов, руб.

Сумма взноса, руб.

субсидии на выполнение
МЗ

ПОУ

целевая субсидии

1

2

3

4

5

6

7

1

Страховые взносы на
обязательное пенсионное
страхование, на обязательное
социальное страхование на
случай временной
нетрудоспособности и в связи с
материнством, на обязательное
медицинское страхование, в том
числе

x

п/п

1.1.
1.2.

по ставке 22,0 %
по ставке 2,9 %

8 498 279,60

28 212 598,66
28 212 598,66

6 232 071,71
821 500,36

8 241 474,65

6 043 748,08
796 675,88

8

256 804,95

188 323,63
24 824,48

родительской платы на
организацию отдыха
детей

-

-

-

-

-

1.3.

2

2.1.

по ставке 5,1 %

28 212 598,66

Страховые взносы от несчастных
случаев на произвосдтве и
профессиональных заболеваний,
в том числе

1 444 707,53

x

по ставке 0,2 %

28 212 598,66

Итого

x

1 401 050,69

43 656,84

-

56 655,20

54 943,17

1 712,03

56 655,20
8 554 934,80

54 943,17
8 296 417,82

1 712,03
258 516,98

-

-

-

-

-

-

2. Обоснование (расчет) расходов на социальные и иные выплаты населению
Код видов расходов - 313, 321, 323
Источник финансового обеспечения - все источники
№

В том числе за счет средств

п/п

Наименование показателя

Размер одной выплаты,
руб.

Количество выплат в
год, ед.

Общая сумма выплат,
руб.*

субсидии на выполнение МЗ

ПОУ

целевой субсидии

2

3

4

5

6

7

8

1
1
2
3
4
5
6
7
Итого

-

x

x

субсидии на выполнение
МЗ

ПОУ

средств, полученных от
аренды и возмещения
коммунальных услуг
9

-

-

-

3. Обоснование (расчет) расходов на уплату налогов, сборов и иных платежей
Код видов расходов - 851
Источник финансового обеспечения - все источники
№

1
1
2
3
4
5

Наименование расходов

Налоговая база, руб.

2
Налог на имущество
Земельный налог

Ставка налога, %

3
54 686 636,36
61 612 000,00

4
2,2
1,5

Итого

x

Сумма исчисленного
налога, подлежащего
уплате, руб.*
5
1 203 106,00
924 180,00
2 127 286,00

6
1 147 763,12
881 667,72

В том числе за счет средств
средств, полученных от
аренды и возмещения
коммунальных услуг
8
9

целевой субсидии

7

родительской платы за
присмотр и уход

безвозмездных денежных
поступлений

10

11

55 342,88
42 512,28

2 029 430,84

97 855,16

-

-

-

-

*Рассчитывается путем умножения значений показателей в графах 3, 4 и деления полученного произведения на 100.

4. Обоснование (расчет) расходов на безвозмездные перечисления организациям
Код видов расходов - 241
Источник финансового обеспечения - все источники
№

1
1

В том числе за счет средств
средств, полученных от
аренды и возмещения
коммунальных услуг
8
9

Наименование показателя

п/п

Размер одной выплаты, руб.

Количество выплат в
год, ед.

Общая сумма выплат,
руб.*

3

4

5

x

x

2

Итого

субсидии на выполнение
МЗ

ПОУ

6

7

-

-

целевой субсидии

-

-

родительской платы за
присмотр и уход

безвозмездных денежных
поступлений

10

11

-

-

-

*Рассчитывается путем умножения значений показателей в графах 3 и 4.

5. Обоснование (расчет) прочих расходов (кроме расходов на закупку товаров, работ, услуг)
Код видов расходов - 831, 852, 853
Источник финансового обеспечения - все источники
В том числе за счет средств
средств, полученных от
аренды и возмещения
коммунальных услуг
8
9

№
п/п
1
1

Наименование показателя

2

2
Пени
Зачисление компенсации за
несвоевременную выплату
заработной платы

3

Неустойка по договорам
энергоснабжения

Размер одной выплаты, руб.

Количество выплат в
год

Общая сумма выплат,
руб.*

3

4

5

Итого
*Рассчитывается путем умножения значений показателей в графах 3 и 4.

6. Обоснование (расчет) расходов на закупку товаров, работ, услуг

субсидии на выполнение
МЗ

ПОУ

6

7
4 000,00

5 000,00

5 000,00

5 000,00
x

x

целевой субсидии

4 000,00

14 000,00

родительской платы за
присмотр и уход

безвозмездных денежных
поступлений

10

11

5 000,00
-

14 000,00

-

безвозмездных денежных
поступлений

10

11

-

*Рассчитывается путем умножения значений показателей в графах 3, 4, 5.

п/п

родительской платы за
присмотр и уход

-

-

-

-

-

-

Код видов расходов - 244
Источник финансового обеспечения - все источники
6.1. Обоснование (расчет) расходов на оплату услуг связи
В том числе за счет средств

№

п/п

1
1
2
3
4

Наименование расходов

Количество номеров

Количество платежей в
год

2

3
2
2

4
12
12

5

x

x

x

Наименование расходов

Количество услуг
перевозки

Цена услуги перевозки,
руб.

Сумма, руб.*

2

3

4

5

Абонентская плата за номер
Интернет
Иные услуги связи

Итого

Стоимость за единицу,
руб.

Сумма, руб.*

субсидии на выполнение
МЗ

ПОУ

6

7

8

572,00
2 882,88

13 728,00
69 189,12
13 960,00
-

13 096,51
66 006,42

631,49
3 182,70
13 960,00

96 877,12

79 102,93

17 774,19

целевой субсидии

средств, полученных от
аренды и возмещения
коммунальных услуг

родительской платы за
присмотр и уход

безвозмездных денежных
поступлений

средств по операциям
эквайринга

доходов от возмещений
ФCC РФ расходов

9

10

11

12

13

14

-

-

-

-

-

родительской
платы на
организацию
отдыха детей
15

-

-

*Рассчитывается путем умножения значений показателей в графах 3, 4, 5.

6.2. Обоснование (расчет) расходов на оплату транспортных услуг
В том числе за счет средств

№

п/п

1
1
2
3

субсидии на
выполнение МЗ

ПОУ

целевой субсидии

средств, полученных от
аренды и возмещения
коммунальных услуг

6

7

8

9

-

Итого

-

-

-

родительской платы за
присмотр и уход

безвозмездных денежных
поступлений

10

11

-

родительской платы на
организацию отдыха детей

12

-

-

средств по операциям
эквайринга

доходов от возмещений
ФCC РФ расходов

13

14

-

-

-

*Рассчитывается путем умножения значений показателей в графах 3 и 4.

6.3. Обоснование (расчет) расходов на оплату коммунальных услуг
№

п/п

1
1
2
3
4
5
6
7

В том числе за счет средств

Тариф
Наименование показателя

Размер потребления
ресурсов

2
Электроснабжение
Теплоснабжение
Горячее водоснабжение, всего
Холодное водоснабжение, всего
Вывоз ТКО, всего

4
9,93446
2393,48
73,21
76,55
708,12

5

x

x

x

Наименование показателя

Количество

Ставка арендной платы

Стоимость с учетом
НДС, руб.

2

3
12

4

5

x

x

Итого

3
57 980,00
539,80
607,84
2 939,26
139,92

Индексация, %

(с учетом НДС), руб.

Сумма, руб.*

субсидии на выполнение
МЗ

6
576 000,00
1 292 000,00
44 500,00
225 000,00
104 361,24
2 241 861,24

7
549 504,00
1 232 568,00
42 453,00
214 650,00
99 825,00

ПОУ

8

целевой субсидии

средств, полученных от
аренды и возмещения
коммунальных услуг

родительской платы за
присмотр и уход

безвозмездных денежных
поступлений

средств по операциям
эквайринга

доходов от возмещений
ФCC РФ расходов

9

10

11

12

13

14

родительской
платы на
организацию
отдыха детей
15

26 496,00
59 432,00
2 047,00
10 350,00
4 536,24

2 139 000,00

102 861,24

-

-

-

-

-

-

-

*Рассчитывается путем умножения значений показателей в графах 4, 5, 6.

6.4. Обоснование (расчет) расходов на оплату аренды имущества
В том числе за счет средств

№

п/п

1
1
2
3

Аренда оборудования

Итого

-

Сумма, руб.

6
-

субсидии на выполнение
МЗ

ПОУ

7

8

-

-

-

-

-

целевой субсидии

средств, полученных от
аренды и возмещения
коммунальных услуг

родительской платы за
присмотр и уход

безвозмездных денежных
поступлений

средств по операциям
эквайринга

доходов от возмещений
ФCC РФ расходов

9

10

11

12

13

14

-

-

-

-

-

родительской
платы на
организацию
отдыха детей
15

-

-

6.5. Обоснование (расчет) расходов на оплату работ, услуг по содержанию имущества

В том числе за счет средств

№

п/п

1
1
2
3

Наименование расходов

2
Предоставление санитарно-эпидемиологических услуг, работ
(дератизация)

Объект

3

ТО АПК (Стрелец-мониторинг)
ТО тревожной сигнализации (Оказание услуг по техническому

620103, г.
Екатеринбург, ул.
Латышская,90

Стоимость работ (услуг),
Количество работ (услуг)
руб.

4

5

Сумма, руб.

субсидии на выполнение
МЗ

ПОУ

целевой субсидии

средств, полученных от
аренды и возмещения
коммунальных услуг

6

7

8

9

10

12/4

23 433,84

23 433,84

12
4

72 000,00
22 800,00

72 000,00
22 800,00

родительской платы за
присмотр и уход

безвозмездных денежных
поступлений

средств по операциям
эквайринга

доходов от возмещений
ФCC РФ расходов

11

12

13

14

23 433,84
68 688,00
21 751,20

3 312,00
1 048,80

родительской
платы на
организацию
отдыха детей
15

4

Комплексное обслуживание ИТП и УКУТ

12

56 640,00

56 640,00

5

Обслуживание систем вентиляции ( в том числе инж системы)
ТО АПС и ОПС
ТО видеонаблюдения
Поверка и клеймение весов (по количеству установок)
Обслуживание техн оборудования
ТО установок доочистки воды
Обслуживание лифтового оборудования, стирка
Диспетчерский контроль доступа
Дезинфекция помещения
Заправка картриджей

4
12
12
1
12
4
12
12
1
1
1
1
1

41 600,00
37 644,00
42 000,00
10 800,00
119 880,00
33 040,00
30 000,00
5 204,16
30 000,00
20 000,00
50 000,00
595 042,00

41 600,00
37 644,00
42 000,00
10 800,00
119 880,00
33 040,00
30 000,00
5 204,16
30 000,00
20 000,00
50 000,00
595 042,00

6
7
8
9
10
11
12
13
14
15
16
17

620103, г.
Екатеринбург, ул.
Латышская,90

Прочие работы
Итого

54 034,56

2 605,44

35 912,38
36 532,32

1 731,62
5 467,68

41 600,00

10 800,00
119 880,00
33 040,00
30 000,00
4 964,77

x

x

Количество
договоров, шт.

Стоимость услуги, руб.

Сумма, руб.

субсидии на
выполнение МЗ

ПОУ

4

5

6

7

24 750,00
79 084,80
1 909 937,11
20 800,00
160 000,00
24 008,37
20 000,00

24 056,10
75 446,90
1 822 080,00

x

239,39
30 000,00
20 000,00

50 000,00
114 404,93

221 883,23

-

-

258 753,84

-

-

-

-

6.6. Обоснование (расчет) расходов на оплату прочих работ, услуг
В том числе за счет средств

№
Наименование расходов

п/п

1
1
2
3
4
5
6
7
8

2

3
1
12
12
1
1
10
1

Медицинские осмотр
Тревожная сигнализация (охрана)
Лицензированная охрана
Лицензия Парус
Производственный контроль
Плата за ведение бух. учета
Услуги СЭС
Организация дополнительного профессионального образования
педагогических работников

1

9
10
11
12
13

50 000,00
2 288 580,28

1
1
1
1
1
Прочие услуги

Итого

x

x

целевой субсидии

средств, полученных от
аренды и возмещения
коммунальных услуг

родительской платы за
присмотр и уход

безвозмездных денежных
поступлений

8

9

10

11

родительской платы на
организацию отдыха детей

12

средств по операциям
эквайринга

доходов от возмещений
ФCC РФ расходов

13

14

693,90
3 637,90
87 857,11
20 800,00
160 000,00
24 008,37
20 000,00
50 000,00

1 921 583,00

166 197,28

-

-

200 800,00

-

-

-

-

6.7. Расчеты (обоснования) расходов на страхование
В том числе за счет средств

№
п/п
1
1
2
3

Количество
договоров, шт.

Наименование расходов

2
Страхование служебного автомобиля

Итого

3
1

x

Стоимость услуги, руб.

Сумма, руб.

4

5

субсидии на
выполнение МЗ

ПОУ

6

7

целевой субсидии

средств, полученных от
аренды и возмещения
коммунальных услуг

родительской платы за
присмотр и уход

безвозмездных денежных
поступлений

8

9

10

11

родительской платы на
организацию отдыха детей
12

средств по операциям
эквайринга

доходов от возмещений
ФCC РФ расходов

13

14

-

x

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

6.8. Расчеты (обоснования) расходов на оплату работ, услуг для целей капитальных вложений
В том числе за счет средств

№
п/п

Количество
договоров, шт.

Наименование расходов

2

1
1
2
3
Итого

3
1

x

Стоимость услуги, руб.

Сумма, руб.

4

5

субсидии на
выполнение МЗ

ПОУ

целевой субсидии

средств, полученных от
аренды и возмещения
коммунальных услуг

родительской платы за
присмотр и уход

безвозмездных денежных
поступлений

6

7

8

9

10

11

родительской платы на
организацию отдыха детей
12

средств по операциям
эквайринга

доходов от возмещений
ФCC РФ расходов

13

14

-

x

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

6.9. Обоснование (расчет) расходов на приобретение основных средств, материальных запасов

В том числе за счет средств

№
п/п
1
1

2

Наименование расходов

Количество, шт.

Средняя стоимость,
руб.

Сумма, руб.

субсидии на выполнение
МЗ

ПОУ

целевой субсидии

2
Увеличение стоимости основных
средств
Увеличение стоимости
лекарственных препаратов
применяемые в медицинских
целях

3

4

5

6

7

8

средств, полученных от
аренды и возмещения
коммунальных услуг
9

родительской платы за
присмотр и уход

безвозмездных денежных
поступлений

питание сотрудников

10

11

12

625 073,74

-

85 073,74

-

-

500 000,00

-

-

-

-

-

-

40 000,00

-

Родительская плата на
организацию отдыха детей

средств по операциям
эквайринга

13

14

доходов от возмещений
ФCC РФ расходов
15

Доходы от
операций с
активами
16

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

3

Увеличение стоимости
продуктов питания

4

Увеличение стоимости горючесмазачных материалов

5
6

7 728 691,87

Увеличение стоимости
строительных материалов
Увеличение стоимости (мягкого)
инвентаря

-

-

-

6 562 446,16

-

166 245,71

-

-

-

-

-

1 000 000,00
-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

150 000,00

-

120 000,00

-

-

-

-

-

-

-

-

300 000,00

-

-

-

-

300 000,00

-

-

-

-

-

175 162,79

-

-

675 511,23

-

-

-

-

-

30 000,00
-

7

Увеличение стоимости прочих
оборотных запасов (материалов)

1 191 345,06

8

Увеличение стоимости
материальных запасов для целей
капитальных вложений

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

9

Увеличение стоимости прочих
материальных запасов
однократного применения

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

380 236,53

-

-

8 037 957,39

166 245,71

-

-

-

-

Итого

x

9 995 110,67

*Рассчитывается путем умножения значений показателей в графах 2 и 3.

-

308 000,00

1 308 000,00

32 671,04

102 671,04