Приложение № 2 к ПФХД
Обоснования (расчеты), прилагаемые к Плану финансово-хозяйственной деятельности муниципального учреждения

Муниципальное бюджетное дошкольное образовательное учреждение - детский сад № 148
РАЗДЕЛ 1
ДОХОДЫ
1. Доходы от использования собственности
№
п/п
1
1
2
3
4

Источник доходов

Единица измерения

Количество

Размер платы (тариф,
ставка), руб.

Сумма, руб.

2
Средства, полученные от возмещения
коммунальных услуг
Средства, полученные от аренды
Налог на добавленную стоимость
Доходы от операций с активами

3

4

5

6

Примечание

-

Итого

x

x

-

x

2. Доходы в виде целевых субсидий

№
п/п
1

1

Код (наименование) субсидии

Направления расходования субсидии

Расчет (обоснование)*

2

3

4

906 1 24 152 00000 8244 000

Подготовка систем отопления, вентиляции и приборов учета тепловой
энергии к работе в осенне-зимний период в рамках МП "Развитие
системы образования и создание условий для организации отдыха и
оздоровления детей в муниципальном образовании "город
Екатеринбург" (подпрограмма "Создание условий для развития сети и
модернизации материально-технической базы муниципальных
организаций, обеспечение содержательного отдыха и качественного
оздоровления детей и подростков")

Итого

x

Сумма, руб.
5

27 100,00

x

27 100,00

* Субсидия на ремонт зданий и сооружений включается в расчет на основании приложенного согласованного локального сметного расчета.

3. Доходы от оказания услуг (выполнения работ)

№
п/п
1

1

Единица измерения

Наименование услуги (работы)
2

3
В рамках установленного муниципального задания

"Реализация основных общеобразовательных программ дошкольного образования", дети от 3-8
лет

Итого
1

2

1
2
3

Налог на имущество
Земельный налог

Объем услуг (работ)

Затраты на единицу
услуги (работы),
руб.

Сумма, руб.

4

5

6

услуга

276,00

x
3
Сверх установленного муниципального задания

x
4

x

x

4. Доходы от иной приносящей доход деятельности
Расчет (обоснование)

Сумма, руб.

Примечание

2

3

4

5

1

1 989 205,04

2

Родительская плата за присмотр и уход в
ДОУ

6 889 990,82

3

Родительская плата на организацию отдыха
детей

5
Итого

Вид деятельности

Поступления от оказания государственным
(муниципальным) учреждением
(подразделением) услуг (выполнения работ),
предоставление которых для физических и
юридических лиц осуществляется на платной
основе

4

39 793 094,08

x
5

39 793 094,08
6
1 157 726,99
876 120,74

Итого

№
п/п
1

144 177,88

-

Безвозмездные денежные поступления
Выплаты, уменьшающие доход (Налог на
прибыль)

x

8 879 195,86

x

2 033 847,73

РАЗДЕЛ 2
РАСХОДЫ
1. Обоснование (расчет) выплат персоналу
Код видов расходов - 111, 112, 119
Источник финансового обеспечения - все источники
1.1. Обоснование (расчет) расходов на оплату труда

Фонд оплаты труда по штатному расписанию, руб.
Непедагогические работники, участвующие в образовательном
процессе
в месяц
1
705 197,13

в год
2

в месяц
3
8 462 365,59

ИТОГО

в год
4
5 357 812,57

444 239,72

8 462 365,59

Фонд оплаты труда в
год, руб.*

Фонд оплаты труда по тарификации, руб.

Непедагогические работники, не участвующие в образовательном
процессе

444 239,72

5 357 812,57

Педагогические работники
в месяц
5
994 175,63
82 494,18
1 076 669,81

в год
6
11 930 107,53
742 447,62
12 672 555,15

в год
7
25 750 285,69
742 447,62
26 492 733,31

В том числе за счет средств
субсидии на выполнение
МЗ
8
25 750 285,69

ПОУ
9

целевой субсидии

родительской платы на
организацию отдыха детей

10

11

742 447,62

-

25 750 285,69

742 447,62

-

-

*Рассчитывается путем суммирования значений показателей в графах 2, 4 и 6

1.2. Обоснование (расчет) выплат при направлении в служебные командировки
В том числе за счет средств

№
Наименование выплаты

Средний размер выплаты на одного работника в
день, руб.

Количество
работников, чел.

Количество дней

Сумма, руб.*

1

2

3

4

5

6

1

Возмещение фин.затрат за суточные расходы

п/п

2

-

x

-

2
Итого

x

x

субсидии на
выполнение МЗ

ПОУ

целевой субсидии

7

8

9

-

-

родительской платы на
организацию отдыха
детей
10

-

-

*Рассчитывается путем умножения значений показателей в графах 3, 4, 5.

1.3. Обоснование (расчет) расходов на выплату прочих выплат персоналу, в том числе компенсационного характера
В том числе за счет средств

№
Количество выплат в
Размер выплаты (пособия)
год на одного
в месяц, руб.
работника, руб.

Наименование выплаты

Численность работников, получающих пособие,
чел.

1

2

3

1

Пособия по уходу за ребенком до 3х лет

-

-

2

Пособие по уходу за ребенком инвалидом

-

-

3

Пособия за первые три дня
нетрудоспособности за счет работодателя

116 127,96

116 127,96

116 127,96

116 127,96

п/п

Итого

4

x

5

x

Сумма, руб.*

субсидии на
выполнение МЗ

6

x

7

ПОУ

целевой субсидии

8

9

-

1.4. Обоснование (расчет) страховых взносов на обязательное страхование в Пенсионный фонд Российской Федерации, в Фонд социального страхования Российской Федерации, в Федеральный фонд обязательного медицинского страхования

В том числе за счет средств
Наименование страховых взносов

Размер базы для начисления страховых взносов,
руб.

Сумма взноса, руб.

субсидии на выполнение
МЗ

ПОУ

целевая субсидии

1

2

3

4

5

6

7

1

Страховые взносы на обязательное
пенсионное страхование, на обязательное
социальное страхование на случай временной
нетрудоспособности и в связи с
материнством, на обязательное медицинское
страхование, в том числе

x

7 724 853,52

222 734,29

п/п

1.1.
1.2.
1.3.
2
2.1.
Итого

по ставке 22,0 %
по ставке 2,9 %
по ставке 5,1 %
Страховые взносы от несчастных случаев на
произвосдтве и профессиональных
заболеваний, в том числе

7 947 587,81

26 608 861,27
26 608 861,27
26 608 861,27
x

по ставке 0,2 %

26 608 861,27
x

5 853 949,48
771 656,96
1 321 981,37

5 690 611,00
750 125,98
1 284 116,54

163 338,48
21 530,98
37 864,83

53 217,70

51 732,83

1 484,87

53 217,70
8 000 805,51

51 732,83
7 776 586,35

1 484,87
224 219,16

родительской платы на
организацию отдыха
детей
8

-

-

-

-

-

-

-

10
-

*Рассчитывается путем умножения значений показателей в графах 3, 4, 5.

№

родительской платы на
организацию отдыха
детей

-

-

-

2. Обоснование (расчет) расходов на социальные и иные выплаты населению
Код видов расходов - 313, 321, 323
Источник финансового обеспечения - все источники
№
п/п

Наименование показателя

Размер одной выплаты, руб.

Количество выплат в
год, ед.

Общая сумма выплат,
руб.*

2

3

4

5

x

x

Наименование расходов

Налоговая база, руб.

Ставка налога, %

Сумма исчисленного
налога, подлежащего
уплате, руб.*

2

3

4

5

1
1
Итого

субсидии на
выполнение МЗ

ПОУ

6

7

-

-

В том числе за счет средств
средств, полученных от
аренды и возмещения
коммунальных услуг
9
-

целевой субсидии

родительской платы за
присмотр и уход

безвозмездных денежных
поступлений

8

10

11

-

-

-

*Рассчитывается путем умножения значений показателей в графах 3, 4, 5.

3. Обоснование (расчет) расходов на уплату налогов, сборов и иных платежей
Код видов расходов - 851
Источник финансового обеспечения - все источники
№
п/п
1

ПОУ

целевой субсидии

родительской платы за
присмотр и уход

безвозмездных денежных
поступлений

6

7

8

10

11

1

Налог на имущество

55 510 500,00

2,2

1 221 231,00

1 157 726,99

63 504,01

2

Земельный налог

61 611 866,67

1,5
x

924 178,00
2 145 409,00

876 120,74
2 033 847,73

48 057,26
111 561,27

Итого

В том числе за счет средств
средств, полученных от
аренды и возмещения
коммунальных услуг
9

субсидии на
выполнение МЗ

-

-

-

-

*Рассчитывается путем умножения значений показателей в графах 3, 4 и деления полученного произведения на 100.

4. Обоснование (расчет) расходов на безвозмездные перечисления организациям
Код видов расходов - 241
Источник финансового обеспечения - все источники
№

1
1

В том числе за счет средств

Наименование показателя

п/п

Размер одной выплаты, руб.

Количество выплат в
год, ед.

Общая сумма выплат,
руб.*

3

4

5

x

x

2

Итого

субсидии на
выполнение МЗ

ПОУ

6

7

-

средств, полученных от
аренды и возмещения
коммунальных услуг
9

целевой субсидии
8

-

-

-

родительской платы за
присмотр и уход

безвозмездных денежных
поступлений

10

11

-

-

-

*Рассчитывается путем умножения значений показателей в графах 3 и 4.

5. Обоснование (расчет) прочих расходов (кроме расходов на закупку товаров, работ, услуг)
Код видов расходов - 831, 852, 853
Источник финансового обеспечения - все источники
№
п/п
1
1

Наименование показателя

2

2
Пени
Зачисление компенсации за
несвоевременную выплату ЗП

3

Неустойка по договорам энергоснабжения

Размер одной выплаты, руб.

3
1

Количество выплат в
год

Общая сумма выплат,
руб.*

4

5

1

Итого

субсидии на
выполнение МЗ

ПОУ

6

7

0,02

0,02

307,37

307,37

10,15
x

x

В том числе за счет средств
средств, полученных от
аренды и возмещения
коммунальных услуг
9

целевой субсидии

родительской платы за
присмотр и уход

безвозмездных денежных
поступлений

8

10

11

10,15

317,54

-

317,54

-

-

-

-

*Рассчитывается путем умножения значений показателей в графах 3 и 4.

6. Обоснование (расчет) расходов на закупку товаров, работ, услуг
Код видов расходов - 244
Источник финансового обеспечения - все источники
6.1. Обоснование (расчет) расходов на оплату услуг связи
В том числе за счет средств

№

п/п

1
1

Наименование расходов

Количество номеров

Количество платежей в
год

2
Абонентская плата за номер

3
2

4
12

Стоимость за
единицу, руб.

Сумма, руб.*

субсидии на выполнение
МЗ

ПОУ

5

6

7

8

535,35

12 848,30

11 382,32

1 465,98

целевой субсидии

средств, полученных от
аренды и возмещения
коммунальных услуг

родительской платы за
присмотр и уход

безвозмездных денежных
поступлений

9

10

11

12

родительской
платы на
организацию
отдыха детей
13

2
3
4

Интернет
Иные услуги связи

2

12

x

x

Наименование расходов

Количество услуг
перевозки

Цена услуги перевозки,
руб.

Сумма, руб.*

2

3

4

5

Итого

5 319,00

x

127 656,00
-

64 102,24

63 553,76

140 504,30

75 484,56

65 019,74

-

-

-

-

-

*Рассчитывается путем умножения значений показателей в графах 3, 4, 5.

6.2. Обоснование (расчет) расходов на оплату транспортных услуг
В том числе за счет средств

№

п/п

1
1
2
3

субсидии на
выполнение МЗ

ПОУ

целевой субсидии

средств, полученных от
аренды и возмещения
коммунальных услуг

родительской платы за
присмотр и уход

6

7

8

9

10

-

Итого

-

-

-

-

родительской платы на
безвозмездных денежных
организацию отдыха детей
поступлений
11

-

12

-

-

*Рассчитывается путем умножения значений показателей в графах 3 и 4.

6.3. Обоснование (расчет) расходов на оплату коммунальных услуг
№

п/п

1
1
2
3
4
5
6
7

В том числе за счет средств

Тариф
Наименование показателя

2
Электроснабжение
Теплоснабжение
Горячее водоснабжение, всего
Холодное водоснабжение, всего
Вывоз ТКО, всего

Итого

Размер потребления
ресурсов

3
71 338,41
691,38
20,99
2 867,64
139,92

x

Индексация, %

(с учетом НДС), руб.

Сумма, руб.*

4
9,10046
2110,06
2110,06
67,58
645,87

5

x

x

Сумма, руб.

7

субсидии на выполнение
МЗ

6
649 212,38
1 458 849,32
44 300,00
193 795,27
99 010,02
2 445 166,99

7
616 008,08
1 387 416,09
41 996,40
183 717,92
93 861,51

ПОУ

8

целевой субсидии

средств, полученных от
аренды и возмещения
коммунальных услуг

родительской платы за
присмотр и уход

безвозмездных денежных
поступлений

9

10

11

12

родительской
платы на
организацию
отдыха детей
13

33 204,30
71 433,23
2 303,60
10 077,35
5 148,51

2 323 000,00

122 166,99

-

-

-

-

-

*Рассчитывается путем умножения значений показателей в графах 4, 5, 6.

6.4. Обоснование (расчет) расходов на оплату аренды имущества
В том числе за счет средств

№

п/п

1
1
2
3

Наименование показателя

Количество

Ставка арендной платы

Стоимость с учетом
НДС, руб.

2
Аренда оборудования

4
12

5

6

x

x

Итого

-

-

субсидии на выполнение
МЗ

ПОУ

8

9

-

-

-

-

-

целевой субсидии

средств, полученных от
аренды и возмещения
коммунальных услуг

родительской платы за
присмотр и уход

безвозмездных денежных
поступлений

10

11

12

13

-

-

-

родительской
платы на
организацию
отдыха детей
14

-

-

6.5. Обоснование (расчет) расходов на оплату работ, услуг по содержанию имущества

В том числе за счет средств

№

п/п

1
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
13
14

Стоимость работ
(услуг), руб.

Наименование расходов

Объект

Количество работ (услуг)

2
Техническое обслуживание установок доочистки воды
Комплексное обслуживание ИТП
Оказание услуг по техническому обслуживанию комплекса технических средств охраны на
объектах
Техническое обслуживание установок пожарной сигнализации
Обслуживание технологического оборудования
Техническое обслуживание систем вентиляции
Техническое обслуживание системы видеонаблюдения
Техническое обслуживание АПК
Поверка и клеймение весов (по количеству установок)

3

4
4
12

5
61 520,00
105 150,44

4
12
12
2
4
12
1

18 000,00
39 549,40
119 880,00
5 200,00
36 000,00
60 500,00
10 800,00

18 000,00
39 549,40
119 880,00
5 200,00
36 000,00
60 500,00
10 800,00

12/4

24 617,22

24 617,22

1
1
12
12

27 100,00
60 000,00
5 421,00
160 495,00

27 100,00
60 000,00
5 421,00
160 495,00

Предоставление санитарно-эпидемиологических услуг, работ (дератизация, дезинсекция)
Проведение опрессовки и гидропромывки внутренней системы отопления. Проведение
химической промывки теплообменника
Вывоз порубочных остатков
Диспетчерский контроль доступа
Стирка белья

620103, г.
Екатеринбург, ул.
Латышская,90

Сумма, руб.

субсидии на выполнение
МЗ

ПОУ

6

7

8

61 520,00
105 150,44

целевой субсидии

средств, полученных от
аренды и возмещения
коммунальных услуг

родительской платы за
присмотр и уход

безвозмездных денежных
поступлений

9

10

11

12
61 520,00

99 031,80

6 118,64

13 487,39
37 586,69

4 512,61
1 962,71

18 486,00
57 068,00

17 514,00
3 432,00

119 880,00
5 200,00

10 800,00
24 617,22
60 000,00
5 139,11

-

27 100,00
-

281,89
160 495,00

родительской
платы на
организацию
отдыха детей
13

620103, г.
Екатеринбург, ул.
Латышская,90

15
16
17
18
Итого

Чистка вентиляции
Акарицидная обработка против клещей.
Поверка счетчика воды, оформление свидетельства о поверке.
Электроизмерения
Прочие работы
x

1
1
1
1

52 000,00
11 012,07
7 240,00
25 598,00
830 083,13

x

x

Наименование расходов

Количество договоров,
шт.

Стоимость услуги, руб.

2
Мед осмотры
Сан.эпид. услуги.

3
1
1

52 000,00
11 012,07
7 240,00
25 598,00
830 083,13

52 000,00
11 012,07
7 240,00
25 598,00
368 396,99

41 061,85

27 100,00

-

393 524,29

-

-

6.6. Обоснование (расчет) расходов на оплату прочих работ, услуг
В том числе за счет средств

№
п/п
1
1
2

4
5
6
7

Договор об экстренном реагировании нарядов полиции в случае срабатывания тревожной
сигнализации (выезд мобильной группы)
Плата за ведение бух. учета
Лицензия "Парус"
Услуги ЧОП
Санэпид. услуги (определение антигена рота, норо вируса).

8

Организация дополнительного профессионального образования педагогических работников

1

9
10
11
12
13
14
15
16
17
18
19

Аттестация рабочих мест (СОУТ)
Бессрочная лицензия
Гигиеническое обучение
Оказание информационных услуг (предоставление доступа к сайту CRMEDUEKB.RU).
Установка и техн поддержка персонального средства защиты информации VipN
Услуга по оценке профессиональных рисков.
Оказание образовательных услуг по доп проф программам повышения квалификации.
Абонемент на техническую поддержку пользователей АИС "АИС Образование".
Услуги по абонентскому обслуживанию личн.кабинета на сайте ЕИС
Паспортизация вентиляции
Простая (неисключ) лицензия на исп ПО "Сайты д/образоват организаций".
Прочие услуги
x

1
1
1
1
1
1
1
1
12
1
1

3

Итого

4

Сумма, руб.

5
85 500,00
4 948,80

12

79 084,80
32 552,53
18 000,00
1 449 124,12
54 188,00

1
1
1
1

7 500,00
42 000,00
15 100,00
12 510,00
2 100,00
19 911,57
23 010,00
4 000,00
3 000,00
58 000,00
22 500,00
10 320,00
1 943 349,82

x

субсидии на
выполнение МЗ

ПОУ

целевой субсидии

средств, полученных от
аренды и возмещения
коммунальных услуг

родительской платы за
присмотр и уход

6

7

8

9

10

16 267,68

33 032,32

74 985,28

4 099,52
32 552,53

родительской платы на
безвозмездных денежных
организацию отдыха детей
поступлений
11

12

36 200,00
4 948,80

18 000,00
1 366 092,81

83 031,31
54 188,00

7 500,00
39 816,00
15 100,00

2 184,00
8 340,00

4 170,00
2 100,00
19 911,57
23 010,00
4 000,00
3 000,00
58 000,00
22 500,00
10 320,00
1 562 173,34

259 499,68

-

-

121 676,80

-

-

6.7. Обоснование (расчет) расходов на приобретение основных средств, материальных запасов

В том числе за счет средств

№
п/п
1

Наименование расходов

Количество, шт.

Средняя стоимость,
руб.

Сумма, руб.

2

3

4

5

субсидии на
выполнение МЗ

ПОУ

целевой субсидии

6

7

8

средств, полученных от
аренды и возмещения
коммунальных услуг
9

родительской платы за
присмотр и уход

безвозмездных денежных
поступлений

питание сотрудников

10

11

12

Родительская плата на
организацию отдыха детей
13

Доходы от
операций с
активами
14

1

Увеличение стоимости основных средств

464 711,00

230 974,00

92 074,00

-

-

141 663,00

-

-

-

-

2

Увеличение стоимости лекарственных
препаратов применяемые в медицинских
целях

17 967,00

17 032,72

934,28

-

-

-

-

-

-

-

3

Увеличение стоимости продуктов питания

7 137 533,08

1 024 458,81

-

-

-

5 942 940,22

-

170 134,05

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

103 370,90

57 847,00

45 523,90

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

715 985,46

490 726,66

49 441,00

-

-

175 817,80

-

-

-

-

8 439 567,44

1 821 039,19

187 973,18

-

-

6 260 421,02

-

170 134,05

-

-

4
5

Увеличение стоимости горюче-смазачных
материалов
Увеличение стоимости строительных
материалов

6

Увеличение стоимости (мягкого) инвентаря

7

Увеличение стоимости прочих оборотных
запасов (материалов)

Итого

x

*Рассчитывается путем умножения значений показателей в графах 2 и 3.

-