Приложение № 2 к ПФХД
Обоснования (расчеты), прилагаемые к Плану финансово-хозяйственной деятельности муниципального учреждения

Муниципальное бюджетное дошкольное образовательное учреждение - детский сад № 148
РАЗДЕЛ 1
ДОХОДЫ
1. Доходы от использования собственности

Источник доходов

Единица измерения

Количество

Размер платы (тариф,
ставка), руб.

Сумма, руб.

3

4

5

6

2

2
Средства, полученные от возмещения
коммунальных услуг
Средства, полученные от аренды

3

Налог на добавленную стоимость

4

Доходы от операций с активами

№
п/п
1
1

Примечание

-

Итого

x

x

-

x

2. Доходы в виде целевых субсидий

№
п/п
1

1

Код (наименование) субсидии

Направления расходования субсидии

Расчет (обоснование)*

2

3

4

906 1 24 152 00000 8244 000

Подготовка систем отопления, вентиляции и приборов учета тепловой
энергии к работе в осенне-зимний период в рамках МП "Развитие
системы образования и создание условий для организации отдыха и
оздоровления детей в муниципальном образовании "город
Екатеринбург" (подпрограмма "Создание условий для развития сети и
модернизации материально-технической базы муниципальных
организаций, обеспечение содержательного отдыха и качественного
оздоровления детей и подростков")

Итого

x

Сумма, руб.
5

27 100,00

x

27 100,00

* Субсидия на ремонт зданий и сооружений включается в расчет на основании приложенного согласованного локального сметного расчета.

3. Доходы от оказания услуг (выполнения работ)

№
п/п
1

1

Единица измерения

Наименование услуги (работы)
2

3
В рамках установленного муниципального задания

"Реализация основных общеобразовательных программ дошкольного образования", дети от 38 лет

Итого
1

2

1
2
3

Налог на имущество
Земельный налог

Объем услуг (работ)

Затраты на единицу
услуги (работы),
руб.

Сумма, руб.

4

5

6

услуга

276,00

x
3
Сверх установленного муниципального задания

x
4

x

x

4. Доходы от иной приносящей доход деятельности
Вид деятельности

Расчет (обоснование)

Сумма, руб.

Примечание

2

3

4

5

1

Поступления от оказания государственным
(муниципальным) учреждением
(подразделением) услуг (выполнения работ),
предоставление которых для физических и
юридических лиц осуществляется на
платной основе

2 471 500,00

2

Родительская плата за присмотр и уход в
ДОУ

9 538 560,00

3

Родительская плата на организацию отдыха
детей

4
5

Безвозмездные денежные поступления
Выплаты, уменьшающие доход (Налог на
прибыль)

36 929 635,27

x
5

36 929 635,27
6
1 157 726,99
876 120,74

Итого

№
п/п
1

126 788,29

50 000,00
-

x

2 033 847,73

Итого

x

12 060 060,00

РАЗДЕЛ 2
РАСХОДЫ
1. Обоснование (расчет) выплат персоналу
Код видов расходов - 111, 112, 119
Источник финансового обеспечения - все источники
1.1. Обоснование (расчет) расходов на оплату труда

Фонд оплаты труда по штатному расписанию, руб.
Непедагогические работники, участвующие в
образовательном процессе
в месяц
в год
1
2
646 569,38
7 758 832,57

ИТОГО

7 758 832,57

Фонд оплаты труда в
год, руб.*

Фонд оплаты труда по тарификации, руб.

Непедагогические работники, не участвующие в образовательном
процессе
в месяц
в год
3
4
415 748,84
4 988 986,18

415 748,84

4 988 986,18

Педагогические работники
в месяц
5
951 292,88
108 557,43
1 059 850,31

в год
6
11 415 514,59
977 016,88
12 392 531,47

в год
7
24 163 333,34
977 016,88
25 140 350,22

В том числе за счет средств
субсидии на выполнение
МЗ
8
24 163 333,34

ПОУ
9

целевой субсидии

родительской платы на
организацию отдыха детей

10

11

977 016,88

-

24 163 333,34

977 016,88

-

-

*Рассчитывается путем суммирования значений показателей в графах 2, 4 и 6

1.2. Обоснование (расчет) выплат при направлении в служебные командировки
В том числе за счет средств

№
п/п
1
1

Наименование выплаты

2
Возмещение фин.затрат за суточные
расходы

Средний размер выплаты на одного работника
в день, руб.

Количество
работников, чел.

Количество дней

Сумма, руб.*

3

4

5

6

2

-

x

x

-

Количество выплат в
год на одного
работника, руб.

Размер выплаты
(пособия) в месяц, руб.

Сумма, руб.*

6

2
Итого

x

субсидии на
выполнение МЗ

ПОУ

целевой субсидии

7

8

9

-

-

родительской платы на
организацию отдыха
детей
10

-

-

*Рассчитывается путем умножения значений показателей в графах 3, 4, 5.

1.3. Обоснование (расчет) расходов на выплату прочих выплат персоналу, в том числе компенсационного характера
В том числе за счет средств

№
Наименование выплаты

Численность работников, получающих
пособие, чел.

1

2

3

4

5

1

Пособия по уходу за ребенком до 3х лет

0

12

57,5

2

Пособие по уходу за ребенком инвалидом

1

12

3

Пособия за первые три дня
нетрудоспособности за счет работодателя
x

x

п/п

Итого

7
-

-

-

-

170 000,00

170 000,00

170 000,00

170 000,00

-

x

субсидии на
выполнение МЗ

ПОУ

целевой субсидии

8

9

-

1.4. Обоснование (расчет) страховых взносов на обязательное страхование в Пенсионный фонд Российской Федерации, в Фонд социального страхования Российской Федерации, в Федеральный фонд обязательного медицинского страхования

В том числе за счет средств
Наименование страховых взносов

Размер базы для начисления страховых
взносов, руб.

Сумма взноса, руб.

субсидии на выполнение
МЗ

ПОУ

целевая субсидии

1

2

3

4

5

6

7

1

Страховые взносы на обязательное
пенсионное страхование, на обязательное
социальное страхование на случай
временной нетрудоспособности и в связи с
материнством, на обязательное медицинское
страхование, в том числе

x

7 299 999,99

293 105,06

п/п

1.1.
1.2.
1.3.
2
2.1.
Итого

по ставке 22,0 %
по ставке 2,9 %
по ставке 5,1 %
Страховые взносы от несчастных случаев на
произвосдтве и профессиональных
заболеваний, в том числе

7 593 105,05

25 310 350,22
25 310 350,22
25 310 350,22
x

по ставке 0,2 %

25 310 350,22
x

5 568 277,04
734 000,14
1 290 827,87

5 353 333,33
705 666,65
1 241 000,01

214 943,71
28 333,49
49 827,86

50 620,71

48 666,67

1 954,04

50 620,71
7 643 725,76

48 666,67
7 348 666,66

1 954,04
295 059,10

родительской платы на
организацию отдыха
детей
8

-

-

-

-

-

-

-

10
-

*Рассчитывается путем умножения значений показателей в графах 3, 4, 5.

№

родительской платы на
организацию отдыха
детей

-

-

-

2. Обоснование (расчет) расходов на социальные и иные выплаты населению
Код видов расходов - 313, 321, 323
Источник финансового обеспечения - все источники
В том числе за счет средств

№
п/п
1
1
2
3
4
5
6
7

Наименование показателя

Размер одной выплаты, руб.

Количество выплат в
год, ед.

Общая сумма выплат,
руб.*

2
Питание обучающихся
Организация бесплатным горячим питанием
обучающихся
Проезд обучающихся
Компенсация за питание обучающихся

3

4

5

Итого

x

x

Наименование расходов

Налоговая база, руб.

Ставка налога, %

Сумма исчисленного
налога, подлежащего
уплате, руб.*

2

3

4

5

субсидии на
выполнение МЗ

ПОУ

целевой субсидии

6

7

8

средств, полученных от
аренды и возмещения
коммунальных услуг
9

-

-

-

-

-

-

-

-

-

родительской платы за
присмотр и уход

безвозмездных денежных
поступлений

10

11

-

-

-

*Рассчитывается путем умножения значений показателей в графах 3, 4, 5.

3. Обоснование (расчет) расходов на уплату налогов, сборов и иных платежей
Код видов расходов - 851
Источник финансового обеспечения - все источники
№
п/п
1

В том числе за счет средств
субсидии на
выполнение МЗ

ПОУ

целевой субсидии

6

7

8

1

Налог на имущество

55 510 500,00

2,2

1 221 231,00

1 157 726,99

63 504,01

2
3
4
5

Земельный налог

61 611 866,67

1,5

924 178,00
2 145 409,00

876 120,74

48 057,26

2 033 847,73

111 561,27

Итого

x

средств, полученных от
аренды и возмещения
коммунальных услуг
9

-

родительской платы за
присмотр и уход

безвозмездных денежных
поступлений

10

11

-

-

-

*Рассчитывается путем умножения значений показателей в графах 3, 4 и деления полученного произведения на 100.

4. Обоснование (расчет) расходов на безвозмездные перечисления организациям
Код видов расходов - 241
Источник финансового обеспечения - все источники
№

Наименование показателя

п/п
1
1

2

Итого

Размер одной выплаты, руб.

Количество выплат в
год, ед.

Общая сумма выплат,
руб.*

3

4

5

x

x

В том числе за счет средств
средств, полученных от
аренды и возмещения
коммунальных услуг
9

субсидии на
выполнение МЗ

ПОУ

целевой субсидии

родительской платы за
присмотр и уход

безвозмездных денежных
поступлений

6

7

8

10

11

-

-

-

-

-

-

-

*Рассчитывается путем умножения значений показателей в графах 3 и 4.

5. Обоснование (расчет) прочих расходов (кроме расходов на закупку товаров, работ, услуг)
Код видов расходов - 831, 852, 853
Источник финансового обеспечения - все источники
№
п/п
1
1

Наименование показателя

2

2
Пени
Зачисление компенсации за
несвоевременную выплату ЗП

3

Неустойка по договорам энергоснабжения

Итого
*Рассчитывается путем умножения значений показателей в графах 3 и 4.

6. Обоснование (расчет) расходов на закупку товаров, работ, услуг
Код видов расходов - 244
Источник финансового обеспечения - все источники
6.1. Обоснование (расчет) расходов на оплату услуг связи

Размер одной выплаты, руб.

3
1

Количество выплат в
год

Общая сумма выплат,
руб.*

4

5

1

ПОУ

целевой субсидии

родительской платы за
присмотр и уход

безвозмездных денежных
поступлений

6

7

8

10

11

10 000,00

10 000,00

9 989,85

9 989,85

10,15
x

x

20 000,00

В том числе за счет средств
средств, полученных от
аренды и возмещения
коммунальных услуг
9

субсидии на
выполнение МЗ

10,15
-

20 000,00

-

-

-

-

В том числе за счет средств

№

п/п

1
1
2
3
4

Наименование расходов

Количество номеров

Количество платежей в
год

2
Абонентская плата за номер
Интернет
Иные услуги связи

3
2
2

4
12
12

5

x

x

x

Наименование расходов

Количество услуг
перевозки

Цена услуги перевозки,
руб.

Сумма, руб.*

2

3

4

5

Итого

Стоимость за
единицу, руб.

Сумма, руб.*

субсидии на выполнение
МЗ

ПОУ

6

7

8

608,55
5 368,00

14 605,12
128 832,00
-

13 014,14
65 591,29

1 590,98
63 240,71

143 437,12

78 605,43

64 831,69

целевой субсидии

средств, полученных от
аренды и возмещения
коммунальных услуг

родительской платы за
присмотр и уход

безвозмездных денежных
поступлений

9

10

11

12

-

-

-

родительской
платы на
организацию
отдыха детей
13

-

-

*Рассчитывается путем умножения значений показателей в графах 3, 4, 5.

6.2. Обоснование (расчет) расходов на оплату транспортных услуг
В том числе за счет средств

№

п/п

1
1
2
3

субсидии на
выполнение МЗ

ПОУ

целевой субсидии

средств, полученных от
аренды и возмещения
коммунальных услуг

родительской платы за
присмотр и уход

6

7

8

9

10

-

Итого

-

-

-

-

родительской платы на
безвозмездных денежных
организацию отдыха детей
поступлений
11

-

12

-

-

*Рассчитывается путем умножения значений показателей в графах 3 и 4.

6.3. Обоснование (расчет) расходов на оплату коммунальных услуг
№

п/п

1
1

В том числе за счет средств

Тариф
Наименование показателя

2
Электроснабжение

2

Теплоснабжение

3
4
5
6
7

Горячее водоснабжение, всего
Холодное водоснабжение, всего
Вывоз ТКО, всего

Итого

Размер потребления
ресурсов

Индексация, %

(с учетом НДС), руб.

3
66 895,11

4
9,10046

658,75
20,99
3 003,85
139,92

2110,06
2110,06
67,58
645,87

Сумма, руб.*

5

субсидии на выполнение
МЗ

6
608 776,25
1 390 000,00
44 300,00
203 000,00
98 860,28
2 344 936,53

x

x

x

Наименование показателя

Количество

Ставка арендной платы

Стоимость с учетом
НДС, руб.

Сумма, руб.

2
Аренда оборудования

4
12

5

6

7

x

x

7
565 008,00

ПОУ

8

целевой субсидии

средств, полученных от
аренды и возмещения
коммунальных услуг

родительской платы за
присмотр и уход

безвозмездных денежных
поступлений

9

10

11

12

родительской
платы на
организацию
отдыха детей
13

43 768,25

1 329 680,00
41 996,40
193 484,00
92 831,60

60 320,00
2 303,60
9 516,00
6 028,68

2 223 000,00

121 936,53

-

-

-

-

-

*Рассчитывается путем умножения значений показателей в графах 4, 5, 6.

6.4. Обоснование (расчет) расходов на оплату аренды имущества
В том числе за счет средств

№

п/п

1
1
2
3
Итого

-

-

субсидии на выполнение
МЗ

ПОУ

8

9

-

-

-

-

-

целевой субсидии

средств, полученных от
аренды и возмещения
коммунальных услуг

родительской платы за
присмотр и уход

безвозмездных денежных
поступлений

10

11

12

13

-

-

-

родительской
платы на
организацию
отдыха детей
14

-

-

6.5. Обоснование (расчет) расходов на оплату работ, услуг по содержанию имущества

В том числе за счет средств

№
Наименование расходов

Объект

Количество работ (услуг)

Стоимость работ
(услуг), руб.

1

2

3

4

5

1

Техническое обслуживание установок доочистки воды

24 336,00
108 950,40

24 336,00
108 950,40

102 917,33

п/п

Сумма, руб.

субсидии на выполнение
МЗ

ПОУ

целевой субсидии

средств, полученных от
аренды и возмещения
коммунальных услуг

родительской платы за
присмотр и уход

безвозмездных денежных
поступлений

6

7

8

9

10

11

12

2

Комплексное обслуживание ИТП

4
12

3

Оказание услуг по техническому обслуживанию комплекса технических средств охраны на
объектах

12

14 227,20

14 227,20

13 487,39

739,81

4

Техническое обслуживание установок пожарной сигнализации

12

39 676,68

39 676,68

37 613,49

2 063,19

5

Обслуживание технологического оборудования

12

128 044,80

128 044,80

620103, г.
Екатеринбург, ул.
Латышская,90

24 336,00
6 033,07

128 044,80

родительской
платы на
организацию
отдыха детей
13

6
7
8
9

Техническое обслуживание систем вентиляции
Техническое обслуживание системы видеонаблюдения
Техническое обслуживание АПК

2
1
12

20 800,00
144 768,00
68 640,00

20 800,00
144 768,00
68 640,00

Поверка и клеймение весов (по количеству установок)

1

19 047,60

19 047,60

19 047,60

Предоставление санитарно-эпидемиологических услуг, работ (дератизация, дезинсекция)

12/4

21 772,80

21 772,80

21 772,80

1
1
12
12

27 100,00
60 000,00
5 203,20
100 000,00
135 600,00
918 166,68

27 100,00
60 000,00
5 203,20
100 000,00
135 600,00
918 166,68

620103, г.
Екатеринбург, ул.
Латышская,90

20 800,00
62 132,30
65 070,72

82 635,70
3 569,28

10

11
12
13
14
47
Итого

Проведение опрессовки и гидропромывки внутренней системы отопления. Проведение
химической промывки теплообменника
Вывоз порубочных остатков
Диспетчерский контроль доступа
Стирка белья
Прочие работы
x

60 000,00
5 203,20

-

25 600,00
372 024,43

x

x

Наименование расходов

Количество
договоров, шт.

Стоимость услуги, руб.

Сумма, руб.

субсидии на
выполнение МЗ

ПОУ

1

2

3

4

5

6

7

1

Мед осмотры

1

2

Изготовление доп. сертификата на использования СКЗИ "КриптоПро".

1

4
5
6
7

Договор об экстренном реагировании нарядов полиции в случае срабатывания тревожной
сигнализации (выезд мобильной группы)
Плата за ведение бух. учета
Лицензия "Парус"
Услуги ЧОП
Производственный контроль

12

8

Организация дополнительного профессионального образования педагогических работников

1

9
10
55
56

Аттестация рабочих мест (СОУТ)
Бессрочная лицензия
Паспортизация вентиляции
Прочие услуги
x

1
1

27 100,00

-

50 000,00
145 041,05

27 100,00

100 000,00
60 000,00
374 001,20

-

-

-

6.6. Обоснование (расчет) расходов на оплату прочих работ, услуг
В том числе за счет средств

№
п/п

3

Итого

1
1
1
2

17 160,00

16 267,68

892,32

3 050,00

1 899,40

1 150,60

82 248,24
27 364,05
18 000,00
1 630 784,81
130 000,00

77 971,33

4 276,91
27 364,05

57 500,00
42 000,00
15 100,00
22 500,00
97 816,00
2 143 523,10

x

целевой субсидии

средств, полученных от
аренды и возмещения
коммунальных услуг

родительской платы за
присмотр и уход

8

9

10

родительской платы на
безвозмездных денежных
организацию отдыха детей
поступлений
11

12

-

18 000,00
1 545 984,00

84 800,81
130 000,00

7 500,00
39 816,00
15 100,00
22 500,00

50 000,00
2 184,00

47 816,00
218 484,69

1 727 038,41

-

50 000,00
198 000,00

-

-

-

6.7. Обоснование (расчет) расходов на приобретение основных средств, материальных запасов

В том числе за счет средств

№
п/п
1

Наименование расходов

Количество, шт.

Средняя стоимость,
руб.

Сумма, руб.

2

3

4

5

субсидии на
выполнение МЗ

ПОУ

целевой субсидии

6

7

8

средств, полученных от
аренды и возмещения
коммунальных услуг
9

родительской платы за
присмотр и уход

безвозмездных денежных
поступлений

питание сотрудников

10

11

12

Родительская плата на
организацию отдыха детей
13

Доходы от
операций с
активами
14

1

Увеличение стоимости основных средств

890 868,51

226 234,00

164 634,51

-

-

500 000,00

-

-

-

-

2

Увеличение стоимости лекарственных
препаратов применяемые в медицинских
целях

17 967,00

17 032,72

934,28

-

-

-

-

-

-

-

3

Увеличение стоимости продуктов питания

8 354 725,39

407 000,00

-

-

-

7 766 558,80

-

-

-

-

-

-

-

-

200 000,00

-

150 000,00

-

-

-

4
5

Увеличение стоимости горюче-смазачных
материалов
Увеличение стоимости строительных
материалов

6

Увеличение стоимости (мягкого) инвентаря

430 000,00

-

30 000,00

-

-

400 000,00

7

Увеличение стоимости прочих оборотных
запасов (материалов)

862 951,79

196 700,28

102 437,95

-

-

561 142,52

8

Увеличение стоимости материальных
запасов для целей капитальных вложений

-

-

-

-

-

-

9

Увеличение стоимости прочих
материальных запасов однократного
применения

Итого

x

-

-

-

-

-

-

10 756 512,69

846 967,00

448 006,74

-

-

9 227 701,32

*Рассчитывается путем умножения значений показателей в графах 2 и 3.

-

50 000,00
2 671,04
-

52 671,04

181 166,59

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

181 166,59