Приложение № 2 к ПФХД
Обоснования (расчеты), прилагаемые к Плану финансово-хозяйственной деятельности муниципального учреждения

Муниципальное бюджетное дошкольное образовательное учреждение - детский сад № 148
РАЗДЕЛ 1
ДОХОДЫ
1. Доходы от использования собственности

Источник доходов

Единица измерения

Количество

Размер платы (тариф,
ставка), руб.

Сумма, руб.

3

4

5

6

2

2
Средства, полученные от возмещения
коммунальных услуг
Средства, полученные от аренды

3

Налог на добавленную стоимость

4

Доходы от операций с активами

№
п/п
1
1

Примечание

-

Итого

x

x

-

x

2. Доходы в виде целевых субсидий
№

Код (наименование) субсидии

Направления расходования субсидии

Расчет (обоснование)*

2
0

3
0
x

4

п/п
1
1
Итого

Сумма, руб.
5
-

x

* Субсидия на ремонт зданий и сооружений включается в расчет на основании приложенного согласованного локального сметного расчета.

3. Доходы от оказания услуг (выполнения работ)

№

Единица измерения

Наименование услуги (работы)

п/п
1

2

1

"Реализация основных общеобразовательных программ дошкольного образования", дети от
3-8 лет

Итого
1

2

1
2

Налог на имущество
Земельный налог

3
В рамках установленного муниципального задания

Затраты на единицу
услуги (работы),
руб.

Сумма, руб.

4

5

6

услуга

276,00

x
3
Сверх установленного муниципального задания

Итого

Объем услуг (работ)

34 486 152,27
6

x

x

x

1 157 726,99
876 120,74
2 033 847,73

Вид деятельности

Расчет (обоснование)

Сумма, руб.

Примечание

2

3

4

5

1

Поступления от оказания государственным
(муниципальным) учреждением
(подразделением) услуг (выполнения
работ), предоставление которых для
физических и юридических лиц
осуществляется на платной основе

2 471 500,00

2

Родительская плата за присмотр и уход в
ДОУ

9 538 560,00

3

Родительская плата на организацию отдыха
детей

4
5

-

Безвозмездные денежные поступления
Выплаты, уменьшающие доход (Налог на
прибыль)

Итого
РАЗДЕЛ 2
РАСХОДЫ
1. Обоснование (расчет) выплат персоналу
Код видов расходов - 111, 112, 119

50 000,00
x

34 486 152,27

x
5

4. Доходы от иной приносящей доход деятельности
№
п/п
1

124 417,22

x
4

12 060 060,00

Источник финансового обеспечения - все источники
1.1. Обоснование (расчет) расходов на оплату труда

Фонд оплаты труда по штатному расписанию, руб.
Непедагогические работники, участвующие в
образовательном процессе
в месяц
в год
1
2
646 569,38
7 758 832,57

ИТОГО

7 758 832,57

Фонд оплаты труда в
год, руб.*

Фонд оплаты труда по тарификации, руб.

Непедагогические работники, не участвующие в образовательном
процессе
в месяц
в год
3
4
410 641,32
4 927 695,85

410 641,32

4 927 695,85

Педагогические работники
в месяц
5
848 118,28
108 557,43
956 675,71

в год
6
10 177 419,35
977 016,88
11 154 436,23

в год
7
22 863 947,77
977 016,88
23 840 964,65

В том числе за счет средств
субсидии на выполнение
МЗ

ПОУ

8
22 863 947,77

9

целевой субсидии

родительской платы на
организацию отдыха детей

10

11

977 016,88

-

22 863 947,77

977 016,88

-

-

*Рассчитывается путем суммирования значений показателей в графах 2, 4 и 6

1.2. Обоснование (расчет) выплат при направлении в служебные командировки
В том числе за счет средств

№
п/п
1
1

Наименование выплаты

Средний размер выплаты на одного работника
в день, руб.

Количество
работников, чел.

Количество дней

Сумма, руб.*

3

4

5

6

2
Возмещение фин.затрат за суточные
расходы

2

-

x

x

-

Количество выплат в
год на одного
работника, руб.

Размер выплаты
(пособия) в месяц, руб.

Сумма, руб.*

6

2
Итого

x

субсидии на
выполнение МЗ

ПОУ

целевой субсидии

7

8

9

-

-

родительской платы на
организацию отдыха
детей
10

-

-

*Рассчитывается путем умножения значений показателей в графах 3, 4, 5.

1.3. Обоснование (расчет) расходов на выплату прочих выплат персоналу, в том числе компенсационного характера
В том числе за счет средств

№
Наименование выплаты

Численность работников, получающих
пособие, чел.

1

2

3

4

5

1

Пособия по уходу за ребенком до 3х лет

0

12

57,5

2

Пособие по уходу за ребенком инвалидом

1

12

3

Пособия за первые три дня
нетрудоспособности за счет работодателя
x

x

п/п

Итого

7
-

-

-

-

70 000,00

70 000,00

70 000,00

70 000,00

-

x

субсидии на
выполнение МЗ

ПОУ

целевой субсидии

8

9

-

1.4. Обоснование (расчет) страховых взносов на обязательное страхование в Пенсионный фонд Российской Федерации, в Фонд социального страхования Российской Федерации, в Федеральный фонд обязательного медицинского страхования

В том числе за счет средств

№
Наименование страховых взносов

Размер базы для начисления страховых
взносов, руб.

Сумма взноса, руб.

субсидии на выполнение
МЗ

ПОУ

целевая субсидии

2

3

4

5

6

7

1

1

1.1.
1.2.
1.3.
2
2.1.

Страховые взносы на обязательное
пенсионное страхование, на обязательное
социальное страхование на случай
временной нетрудоспособности и в связи с
материнством, на обязательное
медицинское страхование, в том числе

x

по ставке 22,0 %
по ставке 2,9 %
по ставке 5,1 %
Страховые взносы от несчастных случаев
на произвосдтве и профессиональных
заболеваний, в том числе

23 910 964,65
23 910 964,65
23 910 964,65
x

по ставке 0,2 %

Итого
2. Обоснование (расчет) расходов на социальные и иные выплаты населению

7 173 289,40

23 910 964,65
x

5 260 412,22
693 417,97
1 219 459,21

6 880 184,33

5 045 468,49
665 084,49
1 169 631,35

214 943,71
28 333,49
49 827,86

47 821,94

45 867,90

1 954,04

47 821,94
7 221 111,34

45 867,90
6 926 052,23

1 954,04
295 059,10

родительской платы на
организацию отдыха
детей
8

293 105,06

-

-

-

-

-

-

-

10
-

*Рассчитывается путем умножения значений показателей в графах 3, 4, 5.

п/п

родительской платы на
организацию отдыха
детей

-

-

-

Код видов расходов - 313, 321, 323
Источник финансового обеспечения - все источники
№
п/п
1
1
2
3
4

Наименование показателя

Размер одной выплаты, руб.

Количество выплат в
год, ед.

Общая сумма выплат,
руб.*

3

4

5

2
Питание обучающихся
Организация бесплатным горячим
питанием обучающихся
Проезд обучающихся
Компенсация за питание обучающихся

В том числе за счет средств
средств, полученных от
аренды и возмещения
коммунальных услуг
9
-

субсидии на
выполнение МЗ

ПОУ

целевой субсидии

6

7

8

-

Итого

x

x

Наименование расходов

Налоговая база, руб.

Ставка налога, %

2

3

родительской платы за
присмотр и уход

безвозмездных денежных
поступлений

10

11

-

-

-

-

Сумма исчисленного
налога, подлежащего
уплате, руб.*

субсидии на
выполнение МЗ

ПОУ

целевой субсидии

родительской платы за
присмотр и уход

безвозмездных денежных
поступлений

6

7

8

10

11

-

-

-

-

*Рассчитывается путем умножения значений показателей в графах 3, 4, 5.

3. Обоснование (расчет) расходов на уплату налогов, сборов и иных платежей
Код видов расходов - 851
Источник финансового обеспечения - все источники
№
п/п
1

4

5

1

Налог на имущество

55 510 500,00

2,2

1 221 231,00

1 157 726,99

63 504,01

2

Земельный налог

61 611 866,67

1,5
x

924 178,00
2 145 409,00

876 120,74
2 033 847,73

48 057,26
111 561,27

Итого

В том числе за счет средств
средств, полученных от
аренды и возмещения
коммунальных услуг
9

-

-

-

-

*Рассчитывается путем умножения значений показателей в графах 3, 4 и деления полученного произведения на 100.

4. Обоснование (расчет) расходов на безвозмездные перечисления организациям
Код видов расходов - 241
Источник финансового обеспечения - все источники
№

Наименование показателя

п/п
1
1

Размер одной выплаты, руб.

Количество выплат в
год, ед.

Общая сумма выплат,
руб.*

3

4

5

x

x

2

Итого

В том числе за счет средств
средств, полученных от
аренды и возмещения
коммунальных услуг
9

субсидии на
выполнение МЗ

ПОУ

целевой субсидии

родительской платы за
присмотр и уход

безвозмездных денежных
поступлений

6

7

8

10

11

-

-

-

-

-

-

-

*Рассчитывается путем умножения значений показателей в графах 3 и 4.

5. Обоснование (расчет) прочих расходов (кроме расходов на закупку товаров, работ, услуг)
Код видов расходов - 831, 852, 853
Источник финансового обеспечения - все источники
№
п/п
1
1
2
3

Наименование показателя

Размер одной выплаты, руб.

2

3
1

Пени
Зачисление компенсации за
несвоевременную выплату ЗП

Количество выплат в
год

Общая сумма выплат,
руб.*

4

5

x

ПОУ

целевой субсидии

родительской платы за
присмотр и уход

безвозмездных денежных
поступлений

6

7

8

10

11

10 000,00

1

Итого

10 000,00

10 000,00
x

В том числе за счет средств
средств, полученных от
аренды и возмещения
коммунальных услуг
9

субсидии на
выполнение МЗ

10 000,00

20 000,00

-

20 000,00

-

-

-

-

*Рассчитывается путем умножения значений показателей в графах 3 и 4.

6. Обоснование (расчет) расходов на закупку товаров, работ, услуг
Код видов расходов - 244
Источник финансового обеспечения - все источники
6.1. Обоснование (расчет) расходов на оплату услуг связи
В том числе за счет средств

№

п/п

Наименование расходов

Количество номеров

Количество платежей в
год

Стоимость за
единицу, руб.

Сумма, руб.*

субсидии на выполнение
МЗ

ПОУ

целевой субсидии

средств, полученных от
аренды и возмещения
коммунальных услуг

родительской платы за
присмотр и уход

безвозмездных денежных
поступлений

родительской
платы на
организацию
отдыха детей

1
1
2
3
4

2
Абонентская плата за номер
Интернет
Иные услуги связи

3
2
2

4
12
12

5

x

x

x

Наименование расходов

Количество услуг
перевозки

Цена услуги перевозки,
руб.

Сумма, руб.*

2

3

4

5

Итого

6
608,55
5 368,00

7

14 605,12
128 832,00
143 437,12

8

9

13 014,14
65 591,29

1 590,98
63 240,71

78 605,43

64 831,69

10

-

11

-

12

-

13

-

-

*Рассчитывается путем умножения значений показателей в графах 3, 4, 5.

6.2. Обоснование (расчет) расходов на оплату транспортных услуг
В том числе за счет средств

№

п/п

1
1
2
3

субсидии на
выполнение МЗ

ПОУ

целевой субсидии

средств, полученных от
аренды и возмещения
коммунальных услуг

родительской платы за
присмотр и уход

безвозмездных денежных
поступлений

родительской платы на
организацию отдыха
детей

6

7

8

9

10

11

12

-

Итого

-

-

-

-

-

-

-

*Рассчитывается путем умножения значений показателей в графах 3 и 4.

6.3. Обоснование (расчет) расходов на оплату коммунальных услуг
№
п/п

1
1
2
3
4
5
6
7

В том числе за счет средств

Тариф
Наименование показателя

2
Электроснабжение
Теплоснабжение
Горячее водоснабжение, всего
Холодное водоснабжение, всего
Вывоз ТКО, всего

Размер потребления
ресурсов

(с учетом НДС), руб.

Сумма, руб.*

субсидии на выполнение
МЗ

6
596 000,00
1 160 000,00
44 300,00
183 000,00
98 043,35
2 081 343,35

7
565 008,00
1 099 680,00
41 996,40
173 484,00
92 831,60

ПОУ

целевой субсидии

средств, полученных от
аренды и возмещения
коммунальных услуг

родительской платы за
присмотр и уход

безвозмездных денежных
поступлений

8

9

10

11

12

4
9,10046
2110,06
2110,06
67,58
645,87

5

x

x

x

Наименование показателя

Количество

Ставка арендной платы

Стоимость с учетом
НДС, руб.

Сумма, руб.

2
Аренда оборудования

4
12

5

6

7

x

x

Наименование расходов

Объект

Количество работ (услуг)

Стоимость работ
(услуг), руб.

Сумма, руб.

субсидии на выполнение
МЗ

ПОУ

целевой субсидии

средств, полученных от
аренды и возмещения
коммунальных услуг

родительской платы за
присмотр и уход

безвозмездных денежных
поступлений

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10

11

12

1

Техническое обслуживание установок доочистки воды

Итого

3
65 491,19
549,75
20,99
2 707,90
139,92

Индексация, %

родительской
платы на
организацию
отдыха детей
13

30 992,00
60 320,00
2 303,60
9 516,00
5 211,75

1 973 000,00

108 343,35

-

-

-

-

-

*Рассчитывается путем умножения значений показателей в графах 4, 5, 6.

6.4. Обоснование (расчет) расходов на оплату аренды имущества
В том числе за счет средств

№

п/п

1
1
2
3
Итого

-

-

субсидии на выполнение
МЗ

ПОУ

8

9

-

-

-

-

-

целевой субсидии

средств, полученных от
аренды и возмещения
коммунальных услуг

родительской платы за
присмотр и уход

безвозмездных денежных
поступлений

10

11

12

13

-

-

-

родительской
платы на
организацию
отдыха детей
14

-

-

6.5. Обоснование (расчет) расходов на оплату работ, услуг по содержанию имущества

В том числе за счет средств

№

п/п

2

Комплексное обслуживание ИТП

4
12

3

Оказание услуг по техническому обслуживанию комплекса технических средств охраны на
объектах

12

14 227,20

14 227,20

13 487,39

739,81

4

Техническое обслуживание установок пожарной сигнализации

12

39 676,68

39 676,68

37 613,49

2 063,19

5

Обслуживание технологического оборудования

12

128 044,80

128 044,80

6

Техническое обслуживание систем вентиляции
Техническое обслуживание системы видеонаблюдения
Техническое обслуживание АПК

2
1
12

20 800,00
144 768,00
68 640,00

20 800,00
144 768,00
68 640,00

7
8

620103, г.
Екатеринбург, ул.
Латышская,90

24 336,00
108 950,40

24 336,00
108 950,40

24 336,00
102 917,33

6 033,07

128 044,80
20 800,00
62 132,30
65 070,72

82 635,70
3 569,28

родительской
платы на
организацию
отдыха детей
13

620103, г.
Екатеринбург, ул.
Латышская,90
9

Поверка и клеймение весов (по количеству установок)

1

19 047,60

19 047,60

Предоставление санитарно-эпидемиологических услуг, работ (дератизация, дезинсекция)
Обслуживание контейнерной площадки
Обслуживание лифтового оборудования
Диспетчерский контроль доступа
Прочие работы
x

12/4
1
1
12

21 772,80
5 203,20
50 000,00
645 466,68

21 772,80
5 203,20
50 000,00
645 466,68

19 047,60

10
11
12
13
47
Итого

21 772,80
-

-

5 203,20

x

x

Наименование расходов

Количество
договоров, шт.

Стоимость услуги, руб.

Сумма, руб.

субсидии на
выполнение МЗ

ПОУ

1

2

3

4

5

6

7

1

Мед осмотры

1

2

Изготовление доп. сертификата на использования СКЗИ "КриптоПро".

1

50 000,00
145 041,05

286 424,43

-

-

214 001,20

-

-

6.6. Обоснование (расчет) расходов на оплату прочих работ, услуг
В том числе за счет средств

№
п/п

3

16 267,68

892,32

3 050,00

1 899,40

1 150,60

82 248,24
27 364,05
18 000,00
1 507 784,81
130 000,00

77 971,33

4 276,91
27 364,05

средств, полученных от
аренды и возмещения
коммунальных услуг

родительской платы за
присмотр и уход

8

9

10

безвозмездных денежных
поступлений

родительской платы на
организацию отдыха
детей

11

12

-

12

4
5
6
7

Договор об экстренном реагировании нарядов полиции в случае срабатывания тревожной
сигнализации (выезд мобильной группы)
Плата за ведение бух. учета
Лицензия "Парус"
Услуги ЧОП
Производственный контроль

8

Организация дополнительного профессионального образования педагогических работников

1

56

Прочие услуги
x

x

Итого

17 160,00

целевой субсидии

1
1
1
2

50 000,00
100 000,00
1 935 607,10

18 000,00
1 422 984,00

84 800,81
130 000,00

1 519 122,41

50 000,00
50 000,00
218 484,69

-

50 000,00
198 000,00

-

-

-

6.7. Обоснование (расчет) расходов на приобретение основных средств, материальных запасов

В том числе за счет средств

№
п/п
1

Наименование расходов

Количество, шт.

Средняя стоимость,
руб.

Сумма, руб.

2

3

4

5

субсидии на
выполнение МЗ

ПОУ

целевой субсидии

6

7

8

средств, полученных от
аренды и возмещения
коммунальных услуг
9

родительской платы за
присмотр и уход

безвозмездных денежных
поступлений

питание сотрудников

10

11

12

Родительская плата на
организацию отдыха
детей
13

Доходы от
операций с
активами
14

1

Увеличение стоимости основных средств

879 161,97

200 000,00

179 161,97

-

-

500 000,00

-

-

-

-

2

Увеличение стоимости лекарственных
препаратов применяемые в медицинских
целях

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

3

Увеличение стоимости продуктов питания

8 502 725,39

395 000,00

-

-

-

7 926 558,80

-

181 166,59

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

200 000,00

-

150 000,00

-

-

-

50 000,00

-

-

-

4
5

Увеличение стоимости горюче-смазачных
материалов
Увеличение стоимости строительных
материалов

6

Увеличение стоимости (мягкого) инвентаря

430 000,00

-

30 000,00

-

-

400 000,00

-

-

-

-

7

Увеличение стоимости прочих оборотных
запасов (материалов)

840 251,51

174 000,00

102 437,95

-

-

561 142,52

2 671,04

-

-

-

8

Увеличение стоимости материальных
запасов для целей капитальных вложений

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

9

Увеличение стоимости прочих
материальных запасов однократного
применения

-

-

-

-

-

-

-

-

-

769 000,00

461 599,92

-

-

9 387 701,32

52 671,04

181 166,59

-

-

Итого

x

10 852 138,87

*Рассчитывается путем умножения значений показателей в графах 2 и 3.

-