Приложение № 2 к ПФХД
Обоснования (расчеты), прилагаемые к Плану финансово-хозяйственной деятельности муниципального учреждения

Муниципальное бюджетное дошкольное образовательное учреждение - детский сад № 148
РАЗДЕЛ 1
ДОХОДЫ
1. Доходы от использования собственности

Источник доходов

Единица измерения

Количество

Размер платы (тариф,
ставка), руб.

Сумма, руб.

3

4

5

6

2

2
Средства, полученные от возмещения
коммунальных услуг
Средства, полученные от аренды

3

Налог на добавленную стоимость

4

Доходы от операций с активами

№
п/п
1
1

Примечание

-

Итого

x

x

-

x

2. Доходы в виде целевых субсидий

№
п/п
1
1

Код (наименование) субсидии

Направления расходования субсидии

Расчет (обоснование)*

2
0

3
0
x

4

Итого

Сумма, руб.
5
-

x

* Субсидия на ремонт зданий и сооружений включается в расчет на основании приложенного согласованного локального сметного расчета.

3. Доходы от оказания услуг (выполнения работ)

№

Единица измерения

Наименование услуги (работы)

п/п
1

2

3
В рамках установленного муниципального задания

1

"Реализация основных общеобразовательных программ дошкольного образования", дети от 1-3
лет

услуга

2

"Реализация основных общеобразовательных программ дошкольного образования", дети от 3-8
лет

услуга

3

"Реализация основных общеобразовательных программ дошкольного образования"
адаптированная образовательная программа, дети от 3-8 лет

услуга

4

"Присмотр и уход" для детей-инвалидов, детей-сирот и детей, оставшиеся без попечения
родителей, детей с туберкулезной интоксикацией в группах полного дня (10,5 часов), дети от 38 лет

услуга

1

2

1
2
3

Налог на имущество
Земельный налог

Объем услуг (работ)

Затраты на единицу
услуги (работы),
руб.

Сумма, руб.

4

5

6

34 339 152,27

Итого

x
3
Сверх установленного муниципального задания

x
4

34 339 152,27
6
1 157 726,99
876 120,74

Итого

x

x

4. Доходы от иной приносящей доход деятельности
№
п/п
1

x
5

Вид деятельности

Расчет (обоснование)

Сумма, руб.

Примечание

2

3

4

5

1

Поступления от оказания государственным
(муниципальным) учреждением
(подразделением) услуг (выполнения работ),
предоставление которых для физических и
юридических лиц осуществляется на платной
основе

2 471 500,00

2

Родительская плата за присмотр и уход в
ДОУ

9 538 560,00

x

2 033 847,73

3
4
5

Родительская плата на организацию отдыха
детей

-

Безвозмездные денежные поступления
Выплаты, уменьшающие доход (Налог на
прибыль)

50 000,00
-

Итого

x

12 060 060,00

РАЗДЕЛ 2
РАСХОДЫ
1. Обоснование (расчет) выплат персоналу
Код видов расходов - 111, 112, 119
Источник финансового обеспечения - все источники
1.1. Обоснование (расчет) расходов на оплату труда

Фонд оплаты труда по штатному расписанию, руб.
Непедагогические работники, участвующие в образовательном
процессе
в месяц
1
646 569,38

в год
2

в месяц
3
7 758 832,57

ИТОГО

в год
4
4 927 695,84

410 641,32

7 758 832,57

Фонд оплаты труда в
год, руб.*

Фонд оплаты труда по тарификации, руб.

Непедагогические работники, не участвующие в образовательном
процессе

410 641,32

4 927 695,84

Педагогические работники
в месяц
5
838 709,68
108 557,43
947 267,11

в год
6
10 064 516,13
977 016,88
11 041 533,01

в год
7
22 751 044,54
977 016,88
23 728 061,42

В том числе за счет средств
субсидии на выполнение
МЗ
8
22 751 044,54

ПОУ
9

целевой субсидии

родительской платы на
организацию отдыха детей

10

11

977 016,88

-

22 751 044,54

977 016,88

-

-

*Рассчитывается путем суммирования значений показателей в графах 2, 4 и 6

1.2. Обоснование (расчет) выплат при направлении в служебные командировки
В том числе за счет средств

№
Наименование выплаты

Средний размер выплаты на одного работника в
день, руб.

Количество
работников, чел.

Количество дней

Сумма, руб.*

1

2

3

4

5

6

1

Возмещение фин.затрат за суточные расходы

п/п

2

-

x

-

2
Итого

x

x

субсидии на
выполнение МЗ

ПОУ

целевой субсидии

7

8

9

-

-

родительской платы на
организацию отдыха
детей
10

-

-

*Рассчитывается путем умножения значений показателей в графах 3, 4, 5.

1.3. Обоснование (расчет) расходов на выплату прочих выплат персоналу, в том числе компенсационного характера
В том числе за счет средств

№
Количество выплат в
Размер выплаты (пособия)
год на одного
в месяц, руб.
работника, руб.

Наименование выплаты

Численность работников, получающих пособие,
чел.

1

2

3

4

5

1

Пособия по уходу за ребенком до 3х лет

0

12

57,5

2

Пособие по уходу за ребенком инвалидом

1

12

3

Пособия за первые три дня
нетрудоспособности за счет работодателя

п/п

Итого

x

x

Сумма, руб.*

субсидии на
выполнение МЗ

6

-

-

-

70 000,00

70 000,00

70 000,00

70 000,00

-

x

7
-

ПОУ

целевой субсидии

8

9

-

1.4. Обоснование (расчет) страховых взносов на обязательное страхование в Пенсионный фонд Российской Федерации, в Фонд социального страхования Российской Федерации, в Федеральный фонд обязательного медицинского страхования

В том числе за счет средств

п/п
1

Наименование страховых взносов

Размер базы для начисления страховых взносов,
руб.

Сумма взноса, руб.

субсидии на выполнение
МЗ

ПОУ

целевая субсидии

2

3

4

5

6

7

10
-

*Рассчитывается путем умножения значений показателей в графах 3, 4, 5.

№

родительской платы на
организацию отдыха
детей

родительской платы на
организацию отдыха
детей
8

-

-

1

1.1.
1.2.
1.3.
2
2.1.

Страховые взносы на обязательное
пенсионное страхование, на обязательное
социальное страхование на случай временной
нетрудоспособности и в связи с
материнством, на обязательное медицинское
страхование, в том числе

x

по ставке 22,0 %
по ставке 2,9 %
по ставке 5,1 %

7 139 418,43

23 798 061,42
23 798 061,42
23 798 061,42

Страховые взносы от несчастных случаев на
произвосдтве и профессиональных
заболеваний, в том числе

5 235 573,51
690 143,78
1 213 701,14

x

по ставке 0,2 %

23 798 061,42

Итого

x

6 846 313,37

5 020 629,80
661 810,29
1 163 873,28

293 105,06

-

214 943,71
28 333,49
49 827,86

-

-

47 596,13

45 642,09

1 954,04

47 596,13
7 187 014,56

45 642,09
6 891 955,46

1 954,04
295 059,10

-

-

-

-

-

2. Обоснование (расчет) расходов на социальные и иные выплаты населению
Код видов расходов - 313, 321, 323
Источник финансового обеспечения - все источники
В том числе за счет средств

№
п/п
1
1
2
3
4
5
6
7

Наименование показателя

Размер одной выплаты, руб.

Количество выплат в
год, ед.

Общая сумма выплат,
руб.*

2
Питание обучающихся
Организация бесплатным горячим питанием
обучающихся
Проезд обучающихся
Компенсация за питание обучающихся

3

4

5

Итого

x

x

Наименование расходов

Налоговая база, руб.

Ставка налога, %

Сумма исчисленного
налога, подлежащего
уплате, руб.*

2

3

4

5

субсидии на
выполнение МЗ

ПОУ

целевой субсидии

6

7

8

средств, полученных от
аренды и возмещения
коммунальных услуг
9

-

-

-

-

-

-

-

-

-

родительской платы за
присмотр и уход

безвозмездных денежных
поступлений

10

11

-

-

-

*Рассчитывается путем умножения значений показателей в графах 3, 4, 5.

3. Обоснование (расчет) расходов на уплату налогов, сборов и иных платежей
Код видов расходов - 851
Источник финансового обеспечения - все источники
№
п/п
1

ПОУ

целевой субсидии

родительской платы за
присмотр и уход

безвозмездных денежных
поступлений

6

7

8

10

11

1

Налог на имущество

55 510 500,00

2,2

1 221 231,00

1 157 726,99

63 504,01

2
3
4
5

Земельный налог

61 611 866,67

1,5

924 178,00
-

876 120,74

48 057,26

2 145 409,00

2 033 847,73

111 561,27

Итого

x

В том числе за счет средств
средств, полученных от
аренды и возмещения
коммунальных услуг
9

субсидии на
выполнение МЗ

-

-

-

-

*Рассчитывается путем умножения значений показателей в графах 3, 4 и деления полученного произведения на 100.

4. Обоснование (расчет) расходов на безвозмездные перечисления организациям
Код видов расходов - 241
Источник финансового обеспечения - все источники
№
п/п
1
1

В том числе за счет средств

Наименование показателя

2

Итого

Размер одной выплаты, руб.

Количество выплат в
год, ед.

Общая сумма выплат,
руб.*

3

4

5

x

x

*Рассчитывается путем умножения значений показателей в графах 3 и 4.

5. Обоснование (расчет) прочих расходов (кроме расходов на закупку товаров, работ, услуг)
Код видов расходов - 831, 852, 853
Источник финансового обеспечения - все источники

субсидии на
выполнение МЗ

ПОУ

6
-

7
-

средств, полученных от
аренды и возмещения
коммунальных услуг
9

целевой субсидии
8
-

-

-

родительской платы за
присмотр и уход

безвозмездных денежных
поступлений

10

11
-

-

В том числе за счет средств
средств, полученных от
аренды и возмещения
коммунальных услуг
9

№
п/п
1
1
2
3

Наименование показателя

Размер одной выплаты, руб.

2
Пени
Зачисление компенсации за
несвоевременную выплату ЗП

3
1

Количество выплат в
год

Общая сумма выплат,
руб.*

4

5

1

Итого

x

x

субсидии на
выполнение МЗ

ПОУ

целевой субсидии

родительской платы за
присмотр и уход

безвозмездных денежных
поступлений

6

7

8

10

11

10 000,00

10 000,00

10 000,00
-

10 000,00

20 000,00

-

20 000,00

-

-

-

-

*Рассчитывается путем умножения значений показателей в графах 3 и 4.

6. Обоснование (расчет) расходов на закупку товаров, работ, услуг
Код видов расходов - 244
Источник финансового обеспечения - все источники
6.1. Обоснование (расчет) расходов на оплату услуг связи
В том числе за счет средств

№

п/п

1
1
2
3
4

Наименование расходов

Количество номеров

Количество платежей в
год

2
Абонентская плата за номер
Интернет
Иные услуги связи

3
2
2

4
12
12

5

x

x

x

Наименование расходов

Количество услуг
перевозки

Цена услуги перевозки,
руб.

Сумма, руб.*

2

3

4

5

Итого

Стоимость за
единицу, руб.

Сумма, руб.*

субсидии на выполнение
МЗ

ПОУ

6

7

8

608,55
5 368,00

14 605,12
128 832,00
-

13 014,14
65 591,29

1 590,98
63 240,71

143 437,12

78 605,43

64 831,69

целевой субсидии

средств, полученных от
аренды и возмещения
коммунальных услуг

родительской платы за
присмотр и уход

безвозмездных денежных
поступлений

9

10

11

12

-

-

-

родительской
платы на
организацию
отдыха детей
13

-

-

*Рассчитывается путем умножения значений показателей в графах 3, 4, 5.

6.2. Обоснование (расчет) расходов на оплату транспортных услуг
В том числе за счет средств

№

п/п

1
1
2
3

субсидии на
выполнение МЗ

ПОУ

целевой субсидии

средств, полученных от
аренды и возмещения
коммунальных услуг

родительской платы за
присмотр и уход

6

7

8

9

10

-

Итого

-

-

-

-

родительской платы на
безвозмездных денежных
организацию отдыха детей
поступлений
11

-

12

-

-

*Рассчитывается путем умножения значений показателей в графах 3 и 4.

6.3. Обоснование (расчет) расходов на оплату коммунальных услуг
№

п/п

1
1

В том числе за счет средств

Тариф
Наименование показателя

2
Электроснабжение

2

Теплоснабжение

3
4
5
6
7

Горячее водоснабжение, всего
Холодное водоснабжение, всего
Вывоз ТКО, всего

Итого

Размер потребления
ресурсов

(с учетом НДС), руб.

3
65 491,19

4
9,10046

549,75
20,99
2 707,90
139,92

2110,06
2110,06
67,58
645,87

x

Индексация, %

5

Сумма, руб.*

6
596 000,00
1 160 000,00
44 300,00
183 000,00
98 043,35
2 081 343,35

субсидии на выполнение
МЗ
7
565 008,00

ПОУ

8

целевой субсидии

средств, полученных от
аренды и возмещения
коммунальных услуг

родительской платы за
присмотр и уход

безвозмездных денежных
поступлений

9

10

11

12

родительской
платы на
организацию
отдыха детей
13

30 992,00

1 099 680,00
41 996,40
173 484,00
92 831,60

60 320,00
2 303,60
9 516,00
5 211,75

x

x

1 973 000,00

108 343,35

-

-

-

-

Сумма, руб.

субсидии на выполнение
МЗ

ПОУ

целевой субсидии

средств, полученных от
аренды и возмещения
коммунальных услуг

родительской платы за
присмотр и уход

безвозмездных денежных
поступлений

7

8

9

10

11

12

13

-

*Рассчитывается путем умножения значений показателей в графах 4, 5, 6.

6.4. Обоснование (расчет) расходов на оплату аренды имущества
В том числе за счет средств

№

п/п

1

Наименование показателя

Количество

Ставка арендной платы

Стоимость с учетом
НДС, руб.

2

4

5

6

родительской
платы на
организацию
отдыха детей
14

Аренда оборудования

1
2
3

12

Итого

x

-

-

x

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

6.5. Обоснование (расчет) расходов на оплату работ, услуг по содержанию имущества

В том числе за счет средств

№
Наименование расходов

Объект

Количество работ (услуг)

Стоимость работ
(услуг), руб.

1

2

3

4

5

1

Техническое обслуживание установок доочистки воды

24 336,00
108 950,40

24 336,00
108 950,40

102 917,33

п/п

Сумма, руб.

субсидии на выполнение
МЗ

ПОУ

целевой субсидии

средств, полученных от
аренды и возмещения
коммунальных услуг

родительской платы за
присмотр и уход

безвозмездных денежных
поступлений

6

7

8

9

10

11

12

2

Комплексное обслуживание ИТП

4
12

3

Оказание услуг по техническому обслуживанию комплекса технических средств охраны на
объектах

12

14 227,20

14 227,20

13 487,39

739,81

4

Техническое обслуживание установок пожарной сигнализации

12

39 676,68

39 676,68

37 613,49

2 063,19

5

Обслуживание технологического оборудования

12

128 044,80

128 044,80

6

Техническое обслуживание систем вентиляции
Техническое обслуживание системы видеонаблюдения
Техническое обслуживание АПК

2
1
12

20 800,00
144 768,00
68 640,00

20 800,00
144 768,00
68 640,00

Поверка и клеймение весов (по количеству установок)

1

19 047,60

19 047,60

Предоставление санитарно-эпидемиологических услуг, работ (дератизация, дезинсекция)
Обслуживание контейнерной площадки
Обслуживание лифтового оборудования
Диспетчерский контроль доступа
Прочие работы
x

12/4
1
1
12

21 772,80
5 203,20
50 000,00
645 466,68

21 772,80
5 203,20
50 000,00
645 466,68

7
8
9

620103, г.
Екатеринбург, ул.
Латышская,90

родительской
платы на
организацию
отдыха детей
13

24 336,00
6 033,07

128 044,80
20 800,00
62 132,30
65 070,72

82 635,70
3 569,28
19 047,60

10
11
12
13
47
Итого

21 772,80
-

-

5 203,20

x

x

Наименование расходов

Количество договоров,
шт.

Стоимость услуги, руб.

Сумма, руб.

субсидии на
выполнение МЗ

ПОУ

1

2

3

4

5

6

7

1

Мед осмотры

1

2

Изготовление доп. сертификата на использования СКЗИ "КриптоПро".

1

50 000,00
145 041,05

286 424,43

-

-

214 001,20

-

-

6.6. Обоснование (расчет) расходов на оплату прочих работ, услуг
В том числе за счет средств

№
п/п

3

16 267,68

892,32

3 050,00

1 899,40

1 150,60

82 248,24
27 364,05
18 000,00
1 507 784,81
130 000,00

77 971,33

4 276,91
27 364,05

средств, полученных от
аренды и возмещения
коммунальных услуг

родительской платы за
присмотр и уход

8

9

10

родительской платы на
безвозмездных денежных
организацию отдыха детей
поступлений
11

12

-

12

4
5
6
7

Договор об экстренном реагировании нарядов полиции в случае срабатывания тревожной
сигнализации (выезд мобильной группы)
Плата за ведение бух. учета
Лицензия "Парус"
Услуги ЧОП
Производственный контроль

8

Организация дополнительного профессионального образования педагогических работников

1

56

Прочие услуги
x

x

Итого

17 160,00

целевой субсидии

1
1
1
2

50 000,00
100 000,00
1 935 607,10

18 000,00
1 422 984,00

84 800,81
130 000,00

-

50 000,00
50 000,00
218 484,69

1 519 122,41

-

50 000,00
198 000,00

-

-

-

6.7. Обоснование (расчет) расходов на приобретение основных средств, материальных запасов

В том числе за счет средств

№
п/п
1

Наименование расходов

Количество, шт.

Средняя стоимость,
руб.

Сумма, руб.

2

3

4

5

субсидии на
выполнение МЗ

ПОУ

целевой субсидии

6

7

8

средств, полученных от
аренды и возмещения
коммунальных услуг
9

родительской платы за
присмотр и уход

безвозмездных денежных
поступлений

питание сотрудников

10

11

12

Родительская плата на
организацию отдыха детей
13

Доходы от
операций с
активами
14

1

Увеличение стоимости основных средств

879 161,97

200 000,00

179 161,97

-

-

500 000,00

-

-

-

-

2

Увеличение стоимости лекарственных
препаратов применяемые в медицинских
целях

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

3
4
5

Увеличение стоимости продуктов питания
Увеличение стоимости горюче-смазачных
материалов
Увеличение стоимости строительных
материалов

8 502 725,39

395 000,00

-

-

-

7 926 558,80

-

181 166,59

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

200 000,00

-

150 000,00

-

-

-

50 000,00

-

-

-

6

Увеличение стоимости (мягкого) инвентаря

430 000,00

-

30 000,00

-

-

400 000,00

-

-

-

-

7

Увеличение стоимости прочих оборотных
запасов (материалов)

840 251,51

174 000,00

102 437,95

-

-

561 142,52

2 671,04

-

-

-

8

Увеличение стоимости материальных
запасов для целей капитальных вложений

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

9

Увеличение стоимости прочих материальных
запасов однократного применения

Итого

x

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

10 852 138,87

769 000,00

461 599,92

-

-

9 387 701,32

52 671,04

181 166,59

-

-

*Рассчитывается путем умножения значений показателей в графах 2 и 3.

-